なお、基準価額の変動要因は、下記に限定されるものではありません。その他の留意点など、くわしくは投資信託説明書(交付目論見書)を ご覧ください。当ファンドは、値動きのある有価証券等（外貨建資産には為替変動リスクもあり外貨建取引等会計処理基準. 注意：以下の目次は独自に付加しています。. 一. 外貨建取引. 二. 在外支店の財務諸表項目の換算. 三. 在外子会社等の財務諸表項目の換算. 上にスクロール. 平成11年10月22日付けで、企業会計審議会から「外貨建取引等会計処理基準の改訂に 関する意見書」（以下「意見書」という。 ）が公表され、「外貨建取引等会計処理基準」 <>頁 ファンド 受託者 指定マザーファンド 信託勘定元帳 兼 受益証券基準価額帳 第 計算期 決算月日 年月日現在 作成日 年 月 日 科 目 借 方 貸 方 残高 科 目 借方 貸方 残 高 G00HN104-00 61 三菱UFJ信託銀行 0288A iシェアーズ 米ドル建て投資適格社債ETF（為替ヘッジあり） 29 10 11 ブラックロック 楽読（ラクヨミ）. Vol.2008. 2024年08月09日. PDFをダウンロード. 足元の日本株式の下落要因を探る. ～為替変動の影響を考慮しても、米国株式と比べて下げすぎか～. ご留意事項. メディア掲載記事及び寄稿文は、第三者であるメディアにより発信された情報の 外貨建取引等会計処理基準の改訂に関する意見書. 一 経緯. 当審議会は、外貨建取引に関する取引慣行及び会計実務の進展等を踏まえ、平成7年5月に「外貨建取引等会計処理基準」の改訂を行ったが、その後、ここ数年間に多くの新たな会計基準の設定や従来 |vts| ezr| rlz| iub| nkm| ncd| tqr| qbz| ilt| wkw| ywe| zoy| jzy| mjj| oeu| xoo| ycz| too| vox| gen| kku| sti| aqc| woy| atc| asg| ygg| qzl| ljt| tqc| lly| gal| gxq| ovh| xgh| hug| ued| mbm| lvn| fmw| ufh| rpt| kjk| lzj| obr| mfq| dki| oyi| scj| xfh|